四、经济效益预测
(一)单船效益测算
(二)单船运输成本测算
(三)测算依据
1、运输收入6,400万元
(1)营运率按90%计算,全年营运330天,平均营运周期20天;
(2)平均载重吨3.6万吨,全年总运量为60万吨;
(3)平均运价为106.7元/吨
2、运输成本3,800万元
(1)全年燃料费用1,250万元,单价:燃料油0.18万元/吨,轻柴油0.4万元/吨,重柴油0.28万元/吨。
(2)全年润料费用为60万元,单价:0.98万元/吨;
(3)物料费用为60万元;
(4)港口杂费410万元(含代理费);
(5)工资及附加为250万元;
(6)折旧率为5.28%,年折旧费为1,526万元;
(7)年修理费为90万元,保险费130万元;
3、营业税金按运输收入的3.33%计算,为106万元(以内外贸各占50%计算);
4、管理费用按运输收入的6%计算,为384万元;
5、财务费用以贴息贷款利率3.6%计算,按船价的50%计入;
6、所得税率按33%计算;
(四)财务效益指标
五、风险分析及对策
(一)市场风险及对策
1、运输价格波动的风险及对策
风险:根据国家计委、交通部联合下发的计价格
(XX)315号文规定,从XX年5月1日起,国内水运市场全面放开水运价格,运价完全由市场进行调节。随着水运市场竞争加剧,运输价格存在波动风险,从而对公司的未来经营产生较大影响。此外,国际运输市场价格受世界经济变化等多种因素影响,波动性加大,对未来参与近洋外贸运输可能带来风险。
对策:在沿海石油运输方面,公司将与主要客户根据燃油价格变化共同协商确定运输价格,从而使运价保持在相对稳定的水平,有效防范运价波动带来的风险。对于国际运输价格波动,公司将及时调整运力和航线,提高服务质量和扩展服务范围,控制各项经营与管理成本,加强与其他船公司之间的合作,将国际运价波动造成的风险控制在最小范围。