2017最新经济责任审计报告范文

2018-07-20审计报告

  局考核审计领导小组:

  按照局考核审计领导小组的安排,财务审计处于2006年12月 25 日对分局2005年至2006年财务收支及X同志聘任合同履行情况进行了专门审计与检查,现将财务审计和聘任合同履行检查结果报告如下:

  一、基本情况

  分局现有干部职工5xxxx,其中在职(全额)5xxxx,招聘xxxx。分局长xxxx,副局长xxxx。内设五科一室,采取打破档案工资,核定年薪但必须与任务包干挂钩结账的管理办法。局对该分局财务实行报账式的管理模式,实行财务监管与审计。

  这是局财务审计处对X同志任分局局长两年以来的第一次经济责任审计,主要审计和抽查了分局2005年至2006年资产负债情况,财务收支情况及同期X同志聘任合同履行情况,个人廉洁自律情况。这次审计采取账面审计与账外调查结合方式进行。审计得到了X同志和分局其它有关人员配合,X同志对提供会计资料真实完整及个人廉洁自律方面作了承诺。

  二、合同检查、财务审计结果和评价

  (一)主要成绩 X同志在聘任期内带领分局一班人,认真履行工作职责,认真执行主管局各项管理规定,并按照主管局的要求抓管理、求发展、保稳定,并进一步深化分局内人事制度改革,增强了单位活力,使分局的各项工作得到了较好的发展,同时也较好地完成了聘任合同期经济工作目标任务。

  1、资产保值增值。2006年12月末,资产总额 万元,负债总额 万元,净资产总额 万元,比2005年末的净资产 万元,增加资产 万元。

  2、当期收支平衡,略有节余。两年收入总额229.6xxxx元,支出总额217.5xxxx元,收支相抵结余12.1xxxx元。

  3、收入总额逐年有所增长。2006年收入总额为.万元,比2005年的.万元增加.万元,增长23.7xxxx。

  基本上完成了聘任合同(2005—2006)签订的经济创收计划指标,超额完成了聘任合同(2005—2006)签订的总收入计划指标万元。

  4、认真执行效益工资制度并保证了站内员工效益工资的按时足额发放。

  2005年分局人平个人所得万元,2006年分局人平个人所得万元。

  5、加强对分局内债务的管理,任期内没有新增债务,是xxxx考核分局中唯一没有负债的单位。

  6、三项费用逐年降低且控制较好,2005年差旅费、邮电费、办公费合计支出12.4xxxx元, 2006年差旅费、邮电费、办公费合计支出13.3xxxx元。

  (二)分局X同志个人廉洁自律方面情况

  1、个人所得。2005年领取聘任合同年薪1.xxxx元,2006年领取聘任合同年薪1.xxxx元。

  2、通话费据实报销。没有报销手机购置费,也没有领取通讯补助费。

  (三)主要问题和责任追究

  1、招待费支出较高。

  2、超计划支出聘任合同签订的常年事业经费1.1xxxx元。

  3、2006年外欠款11.2xxxx元须清收。

  以上问题X同志负直接责任。

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