一、收入数据:
1、全年共实现收入:19548450，其中元月份11天及1、2月份桑拿收入:859371，2~12月份收入:18689079，其中餐510万，占27、3%，月均46、4万、ktv826万，占44、2%，月均75万、客房532万，占28、3%，月均48、4万。
2、附表(1)
3、备注:(1)2006年度实际税负:1218024，其中部分由sn及福兴公司支付
(2)部门管理费用为部门签免之应酬部分，其中餐饮免费早餐部分327000
(3)应分摊管理费用为后勤工资、租金、电水费、应酬费、广告费等平均33%分摊。
(4)⑦=①-②-③-④-⑤-⑥
二、成本费用数据:
1、各部门成本费用分类明细参考附表
(2)(成本费用明细汇总表)
2、总收入——总成本——费用——管理费用——税负
即:18689079——6869401——5601589——2830975——1061546、36==2326267、64
即酒店2006年度发生总支出16362811、36;其中成本为42%，费用:34、2%
管理费用:17、3%，税收:6、5%
附表(3)
三、管理费用、营业外收入、应收账款明细
汇总表(4)(5)(6)
四、分类收入成本率分析:
1、附表(7)
备注:(1)中餐指数受几次价格调整及“宴会价格”影响，整体与“定价原则持平………………。
(2)食品部分受客房免费早餐及ktv小菜等调拔影响不具有多少参考价值(早餐8/份，素菜3/碟，荤菜5/碟)
(3)海鲜毛利超过“预期订价毛利…………………………………
海鲜实际销售时”斤两水分”较大及海鲜不折扣都直接影响其毛利上升………………………………
(4)洒水部分受“销售比例”及“宴会酒水价格”影响，整体与定价一致，其中饮料，啤酒毛利较高(50%——70%)，红酒(35%——40%)，洋酒在25%上下。财务报表分析报告。
(5)以上三个主要指标毛利及整体毛利都基本正常，已没有再上调价格可能;餐饮部销售总量不足，其毛利不足于支付其部门费用及应分摊的公共费用——实际亏损!
解决办法:1、挖掘及巩固客源。2、减少浪费。3、降低进货成本。
五、主要费用指标分析
a:全年度共发生工资性支出:
3125306
月均:28、4万
b:全年度共发生电水费支出:
1028191
月均:93472
c:全年度共发生燃油支出:
404847
月均:36804
d:全年度共发生电话费支出:
150668
月均:13647
e:全年度共发生维修费支出:
987939
月均:8976
f:全年度共发生pa用品支出:
67242
月均:6113
g:全年度共发生布草洗涤费:
94092
月均:8554
h:全年度共发生租金:
1940000
月均:176000
i:全年度共发生印刷品、办公用品、清洁洗涤用品及其它物料用品:
279246
月均:25386
j:全年度其发生广告费:
98121
月均:8920
k:全年度其发生损耗品:26546/18600000=1、4%(正常范围)