在大海边住着一户靠捕鱼为生的一家三口。在一次出海捕鱼的时候，一阵狂风巨浪袭来，小船失去了控制，被卷入了一个漩涡，妈妈也被吸了进去，生死未卜。从此，只有父子俩相依为命，他们都非常想念离开的妈妈。
又一个黄昏时分，父子俩正在海上捕鱼。忽然看见前方有一条美人鱼，他们将船靠近，发现水里的美人鱼竟然是妈妈，只是多了一条鱼尾。妈妈也发现了父子俩。日夜思念着对方的一家人见了面，激动万分，泣不成声。
原来，那次妈妈被卷入了漩涡，被海里的鱼精施了魔法变成了美人鱼。“我必须赶在日落前回到海里完全变成鱼的形状，否则我就会化为一团泡沫。”美人鱼妈妈难过地说着，“不过，我听海里的鱼儿们说过，海那边的岸上有一棵老树精爷爷，只有他才能解除这个魔法。”话刚说到这里，美人鱼妈妈就沉了下去。父子俩看着海面上留下的一圈涟漪，再次痛哭失声。
不过，很快父子俩就擦干了眼泪，决定去救美人鱼妈妈。他们脱下衣服，跳进海里，把已经变成鱼的妈妈捞了起来，带回船上，并奋力地朝海的那一边划去。终于他们划到了对岸。果然看见岸上有一棵粗壮的大树，一定就是老树精爷爷了吧。父子俩连忙把妈妈抬起，向岸上跑去。
在老树精爷爷的帮助下，妈妈终于被解除了魔法，变回了人，一家三口终于团圆了，并过上了幸福的生活。